Подання податкової звітності
Декларації з ПДВ, податку на прибуток і єдиного податку, звірка з обліком і подання в строк.
Детальніше →Впровадження звітності ТОВ
Впровадження звітності ТОВ: аудит поданих звітів, календар звітності, збір даних, електронне подання з КЕП, контроль квитанцій та регламент підготовки звітів.
Організація подання звітності компанії-фірми ТОВ
Впровадження звітності ТОВ (товариства з обмеженою відповідальністю) — це побудова системи, в якій податкова, фінансова й зарплатна звітність готується за календарем, спирається на звірені дані обліку й подається в електронному вигляді з підтвердженням. Ми перевіряємо вже подані звіти, складаємо календар, налаштовуємо збір даних і контроль квитанцій та фіксуємо правила в регламенті.
Директор компанії-фірми ТОВ отримує працюючу систему та регламент, за яким звітність може готувати власний бухгалтер або наша команда. Звіти підписує й подає директор КЕП, а ми готуємо проєкти звітів, перевіряємо їх і стежимо за строками.
- Основні принципи впровадження звітності ТОВ
- Спершу перевірка поданих звітів
- Єдиний календар звітності
- Звіти з даних обліку
- Контрольна перевірка перед поданням
- Електронне подання з КЕП
- Система не залежить від виконавця
- Чим впровадження відрізняється від щоденної підготовки звітності ТОВ
- З чого складається система звітності ТОВ
- Як відбувається впровадження звітності ТОВ
- Аудит поданої звітності
- Реєстр звітів і календар
- Налаштування збору даних
- Пробна підготовка звітів
- Електронне подання та контроль
- Регламент і передача
- Дистанційне впровадження звітності ТОВ
- Що отримує ТОВ після впровадження звітності
- Типові помилки під час впровадження звітності ТОВ
- Інструменти й автоматизація звітності ТОВ
- Нормативно-правова база впровадження звітності ТОВ
- Що ми робимо, а що залишається за директором
- Який обсяг впровадження звітності потрібен вашому ТОВ
- Послуги зі звітності ТОВ
- Подання податкової звітності
- Подання нульової звітності
- Подання декларації з податку на прибуток
- Подання декларацій з акцизного податку
- Подання звітності із заробітної плати
- Складання фінансової звітності
- Кейси зі звітності ТОВ
- Замовити впровадження звітності компанії-фірми ТОВ
- Поширені запитання про впровадження звітності ТОВ
- Що таке впровадження звітності ТОВ і з чого воно складається?
- Чим впровадження звітності ТОВ відрізняється від щоденної підготовки звітів?
- Коли ТОВ варто впровадити систему звітності?
- З чого починають впровадження звітності ТОВ?
- Що входить у реєстр звітів під час впровадження звітності ТОВ?
- Як у системі звітності ТОВ звіряються показники різних звітів?
- Чи потрібна окрема програма для впровадження звітності ТОВ?
- Хто підписує й подає звітність після впровадження звітності ТОВ?
- Хто готує звітність після впровадження в ТОВ?
- Чи можна провести впровадження звітності ТОВ дистанційно?
- Чи гарантує впровадження звітності ТОВ відсутність штрафів?
- Від чого залежить вартість впровадження звітності ТОВ?
Основні принципи впровадження звітності ТОВ
Система звітності компанії-фірми ТОВ надійна, коли жоден звіт не готується в останній день і кожну цифру можна пояснити даними обліку. Тому впровадження ми будуємо на шести принципах.
Спершу перевірка поданих звітів
Переглядаємо подану звітність, квитанції та листування, щоб побачити пропущені й неточні звіти.
Єдиний календар звітності
Податкові, фінансові й зарплатні звіти стоять в одному календарі зі строками підготовки та подання.
Звіти з даних обліку
Показники беруться з обліку й звіряються між звітами, тому розбіжності видно до подання.
Контрольна перевірка перед поданням
Кожен звіт проходить перелік перевірок і погодження з директором.
Електронне подання з КЕП
Звіти подаються дистанційно, а квитанції зберігаються як підтвердження.
Система не залежить від виконавця
Регламент і навчання дозволяють передати підготовку звітів без втрати строків.
Чим впровадження відрізняється від щоденної підготовки звітності ТОВ
Щоденна підготовка складає конкретний звіт за період. Впровадження створює систему, в якій усі звіти готуються вчасно й узгоджено.
| Параметр | Підготовка звіту | Впровадження |
|---|---|---|
| Завдання | Скласти й подати звіт | Побудувати систему, що складає й подає звіти вчасно |
| Початок | З даних за звітний період | З аудиту поданих звітів і календаря |
| Результат | Поданий звіт і квитанція | Календар, збір даних, перевірки, регламент |
| Хто потрібен | Виконавець на постійній основі | Проєкт із передачею системи в роботу |
| Коли доречне | Система вже працює | Звіти подаються із запізненням, змінюється виконавець або система оподаткування |
Отже, якщо система налагоджена, вистачає звітності ТОВ у щоденному режимі. Якщо ж строки пропускаються, а цифри в звітах не збігаються, спершу варто впровадити систему.
З чого складається система звітності ТОВ
| Складова | Що це | Результат для ТОВ |
|---|---|---|
| Реєстр звітів | Перелік звітів ТОВ за системою оподаткування, штатом і діяльністю | Видно, що й коли подавати |
| Календар звітності | Строки підготовки, перевірки й подання | Звіти не готуються в останній день |
| Збір даних | Джерела показників та відповідальні | Дані надходять вчасно й повні |
| Податкова звітність | Декларації та розрахунки за системою ТОВ | Звіти звірені з обліком |
| Фінансова звітність | Баланс і звіт про фінансові результати з примітками | Узгоджена з податковими даними |
| Зарплатна звітність | Звіти з ЄСВ та ПДФО | Узгоджена з нарахуваннями |
| Контроль квитанцій | Архів підтверджень і відповіді на повідомлення | Підтвердження подання під рукою |
Про окремі види звітів ми розповідаємо на сторінках фінансова звітність ТОВ та звітність із заробітної плати ТОВ.
Як відбувається впровадження звітності ТОВ
Аудит поданої звітності
Перевіряємо подані звіти, квитанції, повідомлення органів і зіставляємо їх з обліком, щоб знайти пропуски та розбіжності.
Реєстр звітів і календар
Складаємо перелік звітів ТОВ за системою оподаткування, штатом і діяльністю та календар зі строками й відповідальними.
Налаштування збору даних
Визначаємо джерела показників, правила передавання даних від обліку, кадрів і зарплати та форми для звірок.
Пробна підготовка звітів
Готуємо звіти за минулий період, звіряємо їх між собою та з обліком і виправляємо розбіжності.
Електронне подання та контроль
Налаштовуємо порядок подання через електронні кабінети з підписом КЕП, збереження квитанцій і реагування на повідомлення.
Регламент і передача
Фіксуємо правила підготовки, навчаємо виконавця й передаємо систему в роботу або залишаємо на нашому супроводі.
Дистанційне впровадження звітності ТОВ
Усі етапи проходять дистанційно: дані надходять в електронному вигляді, проєкти звітів погоджуються онлайн, а подає їх директор КЕП через електронні кабінети.
Детальніше про дистанційний облік ТОВ.
Що отримує ТОВ після впровадження звітності
| Результат | Що в ньому |
|---|---|
| Звіт за результатами аудиту | Пропущені й неточні звіти та розбіжності з обліком. |
| Реєстр звітів | Перелік звітів ТОВ із періодичністю й відповідальними. |
| Календар звітності | Строки підготовки, перевірки та подання з нагадуваннями. |
| Форми збору даних | Джерела показників і форми звірок між звітами. |
| Архів квитанцій | Підтвердження подання і відповіді на повідомлення. |
| Регламент підготовки | Порядок перевірки, погодження й подання звітів. |
Типові помилки під час впровадження звітності ТОВ
| Помилка | До чого призводить | Як уникають |
|---|---|---|
| Календар звітності не складено | Строки пропускаються, з’являються штрафні санкції | Єдиний календар із нагадуваннями |
| Звіти не звіряються між собою | Показники податкової, фінансової й зарплатної звітності розходяться | Перелік звірок перед поданням |
| Дані надходять із запізненням | Звіти готують в останній день | Джерела даних і відповідальні за строки |
| Квитанції не зберігаються | Складно підтвердити подання звіту | Архів квитанцій і повідомлень |
| Повідомлення органів не відстежуються | Запити лишаються без відповіді | Щоденна перевірка кабінетів і відповідальний |
| Регламент не складено | Із зміною виконавця система розвалюється | Письмові правила й навчання |
Інструменти й автоматизація звітності ТОВ
Для невеликого ТОВ достатньо облікової програми з електронною звітністю й календаря нагадувань. Із ростом кількості звітів і працівників дані варто передавати з обліку автоматично.
| Рішення | Коли підходить | Особливості |
|---|---|---|
| Облікова програма зі звітністю | Невелика кількість звітів | Звіти формуються з даних обліку |
| Електронні кабінети й КЕП | У будь-якому випадку | Подання без візитів до органів |
| Інтеграція даних обліку, кадрів і зарплати | Багато працівників і операцій | Менше ручного перенесення |
| Календар нагадувань | У будь-якому випадку | Не дає пропустити строки |
Про податкову звітність за системою оподаткування йдеться на сторінці податкова звітність ТОВ.
Нормативно-правова база впровадження звітності ТОВ
Звітність компанії-фірми ТОВ регулюється Податковим кодексом, законодавством про бухгалтерський облік і соціальне страхування, а також нормами про електронні документи. Ми спираємося на такі акти.
- Податковий кодекс України — щодо податкових декларацій і розрахунків, строків їх подання та відповідальності;
- Закон України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» — щодо складу, строків подання та оприлюднення фінансової звітності;
- Національне положення (стандарт) бухгалтерського обліку 1 «Загальні вимоги до фінансової звітності» — щодо складу й принципів складання фінансової звітності;
- Закон України «Про збір та облік єдиного внеску на загальнообов’язкове державне соціальне страхування» — щодо звітності з ЄСВ;
- Закон України «Про електронні документи та електронний документообіг» — щодо юридичної сили звітів, підписаних КЕП.
Що ми робимо, а що залишається за директором
Впровадження звітності ТОВ охоплює аудит поданих звітів, реєстр і календар звітності, налаштування збору даних, пробну підготовку звітів, порядок електронного подання та регламент. Підписання звітів КЕП, їх подання й сплата податків залишаються за директором ТОВ, а бухгалтер має доступ до банку лише для перегляду. Ми не є контролюючим органом, не гарантуємо результату перевірок і не змінюємо вже подані звіти без рішення директора.
Результатом є система, яку директор може вести самостійно або передати нам у складі звітності ТОВ. Орієнтири вартості наведено на сторінці ціни на бухгалтерське обслуговування ТОВ.
Підбір обсягу робіт
Який обсяг впровадження звітності потрібен вашому ТОВ
Дайте відповіді на шість запитань: тест підкаже орієнтовний профіль впровадження звітності.
- Так
- Частково
- Ні
- Завжди
- Інколи в останній день
- Бувають запізнення
- Так
- Інколи
- Не звіряються
- Так, є архів
- Частково
- Ні
- Кілька базових
- Податкова, фінансова й зарплатна
- Усі разом з ПДВ та іншими
- Власний бухгалтер
- Зовнішня команда
- Ще не визначено
*Це загальна підказка, а не індивідуальний висновок. Остаточний обсяг впровадження визначається після аудиту звітності ТОВ.
Послуги зі звітності ТОВ
Подання нульової звітності
Визначення обов'язку подання, підготовка звітів без показників і контроль прийняття.
Детальніше →Подання декларації з податку на прибуток
Заповнюємо декларацію з податку на прибуток з додатками, перевіряємо узгодженість із обліком, подаємо в ДПС і контролюємо квитанції.
ДетальнішеПодання декларацій з акцизного податку
Облік підакцизних товарів, розрахунок податку й подання декларацій у строк.
Детальніше →Подання звітності із заробітної плати
Розрахунок ПДФО, військового збору й ЄСВ та подання звітності за працівниками.
Детальніше →Складання фінансової звітності
Баланс, звіт про фінансові результати та примітки за формами, що відповідають категорії підприємства.
Детальніше →Кейси зі звітності ТОВ
Підготовка звітності до продажу ТОВ у сфері краси
Власниця мережі салонів краси вирішила продати ТОВ, але звітність показувала мінімальний прибуток, а частина розрахунків з нею самою не була відображена. Підготовка звітності за пів року до продажу дозволила показати покупцю реальний прибуток і продати бізнес дорожче.
Детальніше →Звітність ТОВ у медичній сфері
Новий власник купив медичний центр у формі ТОВ і вважав, що звітність за минулі роки - справа попереднього власника. Звірка показала помилки в деклараціях і незадекларовані операції, за які відповідає саме ТОВ. Виправлення в перші три місяці закрили ризики.
Детальніше →Звітність для інвесторів ТОВ у сфері нерухомості
Інвестори ТОВ-девелопера отримували щокварталу лише фото з будмайданчика й загальні цифри від директора. Розбіжність між звітом і бухгалтерією стала приводом для конфлікту. Єдиний квартальний пакет, звірений з обліком, відновив довіру й дозволив залучити другий транш.
Детальніше →Нульова звітність ТОВ у сфері IT
IT-стартап у формі ТОВ півтора року розробляв продукт без доходу й вважав, що звітувати не потрібно. ДПС нарахувала штрафи за неподані декларації, а реєстрація платника ПДВ опинилася під загрозою анулювання. Відновлення звітності й правильний графік закрили проблему до запуску.
Детальніше →Звіт про контрольовані операції ТОВ у ЗЕД
ТОВ-імпортер уперше перевищило 150 млн грн доходу й закуповувало товар у пов'язаної польської компанії. Про трансфертне ціноутворення в компанії не знали. Аналіз цін, самостійне коригування й звіт до 1 жовтня закрили ризик штрафу майже в мільйон гривень.
Детальніше →Уточнення декларації з ПДВ ТОВ у транспортних перевезеннях
Транспортне ТОВ два місяці не включало в декларацію з ПДВ податкові зобов'язання з авансів замовників, хоча податкові накладні реєструвало. Розбіжність із ЄРПН помітили до запиту ДПС. Уточнюючий розрахунок зі сплатою до подання виправив помилку без штрафу й пені.
Детальніше →Декларація з податку на прибуток ТОВ у виробництві
Харчове виробництво у формі ТОВ отримало за рік 52 млн грн доходу й продовжило звітувати річною декларацією. Пропущені квартальні декларації й незастосовані різниці виявилися при запиті ДПС. Самостійне виправлення до перевірки зменшило штрафи й пеню.
Детальніше →Фінансова звітність ТОВ в оптовій торгівлі
Оптове ТОВ два роки поспіль перевищувало критерії малого підприємства, але продовжувало звітувати як мале. Про обов'язковий аудит дізналися, коли банк запросив аудиторський звіт для кредитної лінії. Аудит, звіт про управління й оприлюднення встигли до строку.
Детальніше →Замовити впровадження звітності компанії-фірми ТОВ
Звіти, які готуються в останній день, показники, що не збігаються між податковою й фінансовою звітністю, та квитанції, яких немає під рукою, виявляються під час перевірки або запиту органу. Впровадження звітності ТОВ замінює це системою з календарем, збором даних, контрольними перевірками й регламентом подання, яку директор може вести самостійно або передати нам.
Отримати консультацію
Поширені запитання про впровадження звітності ТОВ
Що таке впровадження звітності ТОВ і з чого воно складається?
Впровадження звітності ТОВ — це побудова системи, в якій податкова, фінансова й зарплатна звітність готується за календарем, спирається на звірені дані й подається електронно з підтвердженням. Воно складається з аудиту, реєстру звітів, календаря, збору даних, порядку подання та регламенту.
Чим впровадження звітності ТОВ відрізняється від щоденної підготовки звітів?
Підготовка звіту складає конкретний звіт за період, а впровадження звітності ТОВ створює систему, в якій усі звіти готуються вчасно й узгоджено. Після впровадження ТОВ може вести звітність самостійно або передати її нам.
Коли ТОВ варто впровадити систему звітності?
Впровадження звітності ТОВ доречне, коли звіти подаються із запізненням, показники розходяться, змінюється бухгалтер чи система оподаткування або з’являються нові види звітів, наприклад із зарплати чи ПДВ.
З чого починають впровадження звітності ТОВ?
Впровадження звітності ТОВ починається з аудиту поданих звітів, квитанцій і повідомлень органів та зіставлення їх з обліком. Результат показує пропущені й неточні звіти та обсяг роботи.
Що входить у реєстр звітів під час впровадження звітності ТОВ?
У реєстр потрапляють усі звіти, які ТОВ зобов’язане подавати за системою оподаткування, штатом і діяльністю, з періодичністю та відповідальними. Під час впровадження звітності ТОВ ми складаємо його разом з календарем.
Як у системі звітності ТОВ звіряються показники різних звітів?
Під час впровадження звітності ТОВ ми готуємо перелік звірок між податковою, фінансовою й зарплатною звітністю та даними обліку. Це дозволяє бачити розбіжності до подання звітів.
Чи потрібна окрема програма для впровадження звітності ТОВ?
Не обов’язково. Для невеликої кількості звітів під час впровадження звітності ТОВ достатньо облікової програми з електронною звітністю й календаря нагадувань. Для більшого обсягу доцільна інтеграція даних обліку, кадрів і зарплати.
Хто підписує й подає звітність після впровадження звітності ТОВ?
Звіти підписує й подає директор ТОВ КЕП через електронні кабінети. У межах впровадження звітності ТОВ ми готуємо проєкти звітів, перевіряємо їх і нагадуємо про строки.
Хто готує звітність після впровадження в ТОВ?
Після впровадження звітності ТОВ систему може вести власний бухгалтер або наша команда. Регламент і навчання дозволяють передати підготовку звітів без втрати даних і строків.
Чи можна провести впровадження звітності ТОВ дистанційно?
Так, усі етапи впровадження звітності ТОВ можна пройти дистанційно: дані надходять в електронному вигляді, проєкти звітів погоджуються онлайн, а подає їх директор КЕП.
Чи гарантує впровадження звітності ТОВ відсутність штрафів?
Ні, гарантій ми не даємо, бо рішення ухвалюють контролюючі органи. Впровадження звітності ТОВ зменшує ризик пропущених строків і помилок та дає підтвердження подання звітів.
Від чого залежить вартість впровадження звітності ТОВ?
Вартість впровадження звітності ТОВ залежить від кількості видів звітів, системи оподаткування, стану поданої звітності та потреби в навчанні. Точний обсяг робіт і вартість ми уточнюємо після аудиту.
